Укажите стоимость жилья, проценты по ипотеке и зарплату — калькулятор покажет, сколько НДФЛ вернётся и за сколько лет, с учётом прогрессивной шкалы налога.
В расчёт идёт не больше 2 000 000 ₽
Уплаченные или по графику за весь срок
Доход, с которого удерживают НДФЛ
Всего вернётся
650 000 ₽
За 3 года при той же зарплате. Вычет: 2 000 000 ₽ за жильё и 3 000 000 ₽ по процентам.
| Год | Вычет за жильё | По процентам | Возврат |
|---|---|---|---|
| 1-й | 1 800 000 ₽ | — | 234 000 ₽ |
| 2-й | 200 000 ₽ | 1 600 000 ₽ | 234 000 ₽ |
| 3-й | — | 1 400 000 ₽ | 182 000 ₽ |
Оценка при неизменной зарплате и прогрессивной шкале НДФЛ 2025 года (13–22%). Вычет по процентам получают по мере их уплаты — по годам он распределится по графику платежей. Итоговую сумму подтверждает налоговая.
Основной вычет — расходы на покупку жилья, не больше 2 000 000 ₽. Вычет по процентам — уплаченные проценты по целевой ипотеке, не больше 3 000 000 ₽; для ипотеки, оформленной до 2014 года, ограничения нет. Неиспользованный остаток основного вычета можно перенести на другую покупку, а вычет по процентам дают только по одному объекту.
С 2025 года доход свыше 2,4 млн ₽ в год облагается по ставке 15% и выше, и налог возвращают по той ставке, по которой его удержали. По данным ФНС, максимум по вычету за жильё — 260 000 ₽ при ставке 13%, 300 000 ₽ при 15% и до 440 000 ₽ при 22%. Пример: квартира за 8 000 000 ₽ и 3 000 000 ₽ процентов. При зарплате 150 000 ₽ в месяц вернётся 650 000 ₽ за 3 года, при 300 000 ₽ — около 698 000 ₽ за 2 года.
За год можно вернуть не больше НДФЛ, который вы заплатили за этот год, — остаток вычета переносится на следующие годы. Вычет по процентам получают по мере их уплаты, поэтому он растянется на срок ипотеки. Декларацию можно подать за три последних года; неработающие пенсионеры могут перенести вычет на три года до выхода на пенсию.
После окончания года подайте декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика или получайте вычет у работодателя в течение года по уведомлению из налоговой. Понадобятся договор покупки, выписка из ЕГРН, кредитный договор и справка банка об уплаченных процентах. Если банк участвует в упрощённом порядке, налоговая получит данные от него сама.
При ставке НДФЛ 13% — до 260 000 ₽ за жильё и до 390 000 ₽ по процентам, всего 650 000 ₽. При доходе выше 2,4 млн ₽ в год возврат больше: часть налога удержана по ставке 15% и выше.
Да. Каждый собственник получает вычет в пределах своего лимита 2 000 000 ₽ — например, супруги могут заявить вычет каждый. Вычет по процентам супруги-созаёмщики могут распределить между собой.
Да: вычет по процентам уменьшается, потому что процентов становится меньше. Но каждый сэкономленный рубль процентов уменьшает возврат не больше чем на 13–22 копейки, так что досрочное погашение всё равно выгоднее.
Нет, вычет по процентам дают только по одному объекту, даже если 3 000 000 ₽ использованы не полностью. Основной вычет за жильё можно добрать на другой покупке.
Вычет возвращает только НДФЛ. Доход самозанятого облагается налогом на профессиональный доход, поэтому вычета по нему нет. Если есть и зарплата с НДФЛ, вычет получают с неё.
